開票金額是122028.4元，乙方需要開同樣稅點的票給我們，我們開9個點專票給甲方，乙方開6%點專票給我們，乙方需要補3個點稅錢，應該怎么算呢。

柒月 追問

2025-08-11 15:53

不用按增值稅等稅種分開核算嗎

劉艷紅老師 解答

2025-08-11 15:58

嚴格按增值稅原理計算 
不含稅銷售額 = 122,028.4 ÷ (1 + 9%) ≈ 111,961.74元 
銷項稅額 = 111,961.74 × 9% ≈ 10,076.56元 
不含稅采購額 = 122,028.4 ÷ (1 + 6%) ≈ 115,119.25元 
進項稅額 = 115,119.25 × 6% ≈ 6,907.16元 
應納稅額 = 銷項稅 - 進項稅 = 10,076.56 - 6,907.16 = 3,169.40元

柒月 追問

2025-08-11 16:00

老師是不是還沒算附加稅和所得稅呢，所得稅按2%

劉艷紅老師 解答

2025-08-11 16:03

算出來的3,169.40元*附加稅率，就是附加稅了，111,961.74元-115,119.25元這個就是企稅的差異