老師，請問公司前些年買的一批材料，現在材料單價按降價處理退回去給供應商（假設之前買進來10塊，現在按9塊），對應的材料發票已認證，這種情況發票怎么處理呢？紅沖發票的時候，可以修改數量，但是單價改不了，就會造成金額上有差距。還是說退回屬于二次銷售，要開發票給供應商呢？

我學習我自豪 追問

2025-07-14 16:42

那我原先認證的那個發票不做處理了嗎？開票之后賬務處理方面直接沖應付科目嗎？

小鎖老師 解答

2025-07-14 16:43

那個認證的做紅沖，就行

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2025-07-14 16:43

我司是生產型企業，這樣子操作會不會對公司免抵退有影響呀？

我學習我自豪 追問

2025-07-14 16:45

認證的做紅沖，假設我退了10元一個，原來的總金額是1000。現在9.8元一個，總金額是980，這樣不是對不上我退貨的金額了嗎

小鎖老師 解答

2025-07-14 16:46

這個不會，因為本身也是真實的

我學習我自豪 追問

2025-07-14 16:48

那現在是紅沖認證的發票以及開銷售發票給供應商嗎？兩個同時進行？紅沖的話有差額，那個差額在賬務上怎么體現呢？

小鎖老師 解答

2025-07-14 16:51

對，同時進行，差額做主營業務成本

我學習我自豪 追問

2025-07-14 16:53

直接在當期處理嗎？不用返回之前所屬期調整的吧？

小鎖老師 解答

2025-07-14 16:53

對，直接差額在當期處理

我學習我自豪 追問

2025-07-14 16:54

好的，謝謝老師。明白了

小鎖老師 解答

2025-07-14 16:54

不客氣的，祝您開心