貨款可以暫估？就是貨款還沒付給對方，可以做暫估產品成本，借：主營業務成本-XX公司，貸：其他應付款-主營業務成本-XX公司，這樣做可以？

???????? 追問

2025-07-09 16:25

要結轉庫存商品？是跨境電商，那付匯給對方公司了之后，就做借：應付賬款-估價-供應商 貸：銀行存款？

家權老師 解答

2025-07-09 16:26

暫估入庫
發票未到，已經收到貨 
借；庫存商品
貸：應付賬款-估價-供應商 不含稅
正常結轉銷售成本
借：主營業務成本
貸：庫存商品
取得發票后沖對應進貨數量暫估
借：應付賬款-估價-供應商
    庫存商品/成本費用（暫估差額） 
  應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應付賬款—結算戶-供應商  價稅合計
支付貨款
借：應付賬款—結算戶-供應商
貸：銀行存款

???????? 追問

2025-07-09 16:30

主要是跨境電商，是付美元出去，不能體現含稅價格，是通過國內公司付匯到香港公司的賬戶里面去，就不用做應交稅費-應交增值稅-進項了吧？而且國內公司是小規模公司

家權老師 解答

2025-07-09 16:35

是的，不用做應交稅費-應交增值稅-進項

???????? 追問

2025-07-09 16:40

暫估入庫
發票未到，已經收到貨 
借；庫存商品
貸：應付賬款-估價-香港公司供應商 
正常結轉銷售成本
借：主營業務成本
貸：庫存商品
取得發票后沖對應進貨數量暫估
借：應付賬款-估價-供應商
貸：銀行存款
這樣？
借：應付賬款-估價-供應商
    庫存商品/成本費用（暫估差額） 
  應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應付賬款—結算戶-供應商  價稅合計
支付貨款
借：應付賬款—結算戶-供應商
這一步就不做了是吧？

家權老師 解答

2025-07-09 16:42

收到發票沖暫估
借：應付賬款-估價-供應商
       庫存商品/成本費用（暫估差額）
貸：應付賬款—結算戶-供應商 價稅合計
支付貨款
借：應付賬款—結算戶-供應商
貸:銀行存款

???????? 追問

2025-07-09 16:43

應付賬款—結算戶-供應商  這是哪個公司？現在是小規模公司通過付匯直接付匯到香港公司去的。應付賬款-估價-供應商就是香港公司，那應付賬款—結算戶-供應商是哪家公司呢？

家權老師 解答

2025-07-09 16:45

供應商就是供貨單位哈

???????? 追問

2025-07-09 16:50

那支付貨款的時候直接做成
借：應付賬款-估價-供應商
貸：銀行存款
這樣就可以了吧？ 
不用做
庫存商品/成本費用（暫估差額） 
  應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應付賬款—結算戶-供應商  價稅合計
支付貨款
借：應付賬款—結算戶-供應商 這一部分了吧？

家權老師 解答

2025-07-09 16:51

那個自行決定哈，為了方便查詢是否來發票，建議按我那樣做