老師，請問，25年第一季度申報企業的得稅時，已繳所得稅，申報第二季度時，被修改了24年的所得稅報表，導致25年第二季度申報時系統提示有補虧，不用交所得稅。但企業一直以來每個季度都是按這樣交稅的。請問要怎么辦？？？

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2025-07-06 21:37

24年那時是剛開業，沒什么利潤，但這是藥店，又是獨立核算的子公司。

小鎖老師 解答

2025-07-06 21:40

那這樣的話需要修改這個申報重新申報。

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2025-07-06 21:45

老師，這藥店是24年7月開業的，24年的所得稅申報表，補改后是有虧損28500元。只是現在麻煩在25年第一季度有交所得稅幾百元，現在第二季度全部被補虧了，今年一年的利潤都還不夠補虧損。每次利潤1600多元。

小鎖老師 解答

2025-07-06 21:46

那等于說你現在還有虧損的就是第2季度申報完以后還有。

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2025-07-06 21:49

是的，按這樣算下來，每個季度利潤才1600元，幾年都補不完，因為是獨立核算的子公司，所得稅率是25%，那第一季度交的所得稅到今年年底是不是要退稅？本來這個公司稅局就看所得稅高盯得緊。

小鎖老師 解答

2025-07-06 22:02

是的，這個的話，確實是需要退稅，這個

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2025-07-07 19:17

老師，請問那個24年的28500元虧損金額，如果拿不出發票憑證，是不是稅局也不認可？

小鎖老師 解答

2025-07-07 21:29

對，那個是不認可的