老師 我5月、6月、7月都有報關單 然后每個月按月開對應的出口發票，正常申報增值稅，然后我可以在10月申報一起做退稅申報嘛？ 我們是首單

歡喜 追問

2025-06-27 16:56

那這樣我們留抵金額會很多的 這個會有稅務風險嘛

郭老師 解答

2025-06-27 16:57

有風險，那你先別認證。不交稅的時候，你不要認證，不抵扣的時候不要認證。

歡喜 追問

2025-06-27 17:00

我沒有認證抵扣 只是先做了退稅勾選好區分 這樣可以嘛

郭老師 解答

2025-06-27 17:02

商業企業的嗎？是的話可以，這個不屬于留底

歡喜 追問

2025-06-27 17:05

嗯 外貿企業

郭老師 解答

2025-06-27 17:06

可以的，它不會形成流滴。

歡喜 追問

2025-06-27 17:07

我們現在增值稅報表是有留抵金額 這個金額就是退稅金額 是我操作有問題嘛？

郭老師 解答

2025-06-27 17:09

你操作的有問題，申報的時候附表2在26~28還有35欄里面填寫，他不會作為進項稅額抵扣的。不可能，你允許退稅的，還讓你抵扣增值稅。

歡喜 追問

2025-06-27 17:38

剛剛看了一下增值稅申報表 是沒有留抵退稅部分的金額 是我的賬務處理明細賬上顯示了進項稅額

郭老師 解答

2025-06-27 17:52

那就沒有關系，可以的呀