老師，我們公司之前購買的一些東西，對方開了幾張發票，現在這些東西用了其中一部分，也就是開的那幾張發票中，每張發票上用了點，現在用不完了，不需要那么多了，要退掉，對方就把這幾張發票都作廢了，然后又開了，我們實際用了的金額發票，這樣就出現差額了，現在這種情況怎么處理

ccy 追問

2025-06-06 16:10

那之前開的那幾張發票我們已經付過錢了，這樣他們把那幾張發票作廢了，是不是要把錢先退給我們，然后我們再根據新開的發票再付給他們

小愛老師 解答

2025-06-06 16:12

您好，是的，你退貨的要把錢退給你，要不對方全退你在按實際的付，要不對方只退退貨部分錢就可以

ccy 追問

2025-06-06 16:13

你的意思也可以退差價，這個差價要怎么入帳，之前的都是全額紅沖，現在他們又按照實際來開發票

小愛老師 解答

2025-06-06 16:25

您好，比如之前1000元全額開票支付：借庫存商品等  貸銀行存款1000
現在沖1000：借庫存商品等-1000  貸應付賬款-1000
退600，按實際400開票：借庫存商品等400   貸應付賬款400
  1.退600回來，借銀行存款600  貸應付賬款600
  2.全額退回來再付出400：借銀行存款1000  貸應付賬款1000       借應付賬款400  貸銀行存款400

ccy 追問

2025-06-06 16:30

還有那個稅，也已經抵扣了，

小愛老師 解答

2025-06-06 16:37

您好，既然沖紅了就要進項稅額轉出

ccy 追問

2025-06-06 16:39

沒看懂啥意思，這幾張發票有的是年前的，還有的是前幾個月的，都已做帳和勾選，全額退回來，我們再付重新開發票的金額不是最簡單和正確操作嗎

ccy 追問

2025-06-06 16:42

按照開發票的正常流程

小愛老師 解答

2025-06-06 16:48

您好，按你的做法那當然是最好的了，就沒有差額了，那就按你流程操作哦

小愛老師 解答

2025-06-06 16:51

如果還是有差額或者不太明白的可以發過來具體的賬務處理看看