老師，這個季度的利潤總額是正數，3月份做賬是否要計提所得稅呢？

七仔 追問

2025-04-14 10:28

那我申報的時候有彌補以前年度虧損的話或者稅率不一樣，4月份我要怎么做賬呀

文文老師 解答

2025-04-14 10:30

按實際應繳納的企業所得稅，計提 
若3月多計提了，4月沖銷多計提的

七仔 追問

2025-04-14 10:36

老師，我圈出去的金額，是我25年可以彌補的嗎？

文文老師 解答

2025-04-14 10:40

是，圈出去的金額，是25年可以彌補的

七仔 追問

2025-04-14 10:41

那我扣了這個，就不需要繳了，就不需要做賬了吧

文文老師 解答

2025-04-14 10:43

是，不需要繳了，就不需要做賬

七仔 追問

2025-04-14 10:48

好的，謝謝老師

文文老師 解答

2025-04-14 10:51

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！