送心意

董孝彬老師

職稱中級會計師

2025-04-13 16:07

您好,不是,小規模增值稅只有3個科目,通常涉及3個會計科目:“應交稅費—應交增值稅”“應交稅費—轉讓金融商品應交增值稅”“應交稅費—代扣代交增值稅”。
用這個科目  應交稅費—應交增值稅,季末轉到營業外收入

ZLJ 追問

2025-04-13 16:42

老師,那我們用友建賬時用友技術人員選2013小企業會計準則時應交稅費下面就有三級科目,見上傳附件。

董孝彬老師 解答

2025-04-13 16:44

哦哦,我們是不是沒有選小規模啊,已經設好了就用唄,也不影響什么

ZLJ 追問

2025-04-13 17:01

老師, 那免征的增值稅做到減免稅款去可以嗎

董孝彬老師 解答

2025-04-13 17:02

您好,可以的,季末還是結轉到營業外收入哈

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