老師，材料計提是怎么個計提法，后面需要附什么單據呢，還有房租費大額的下個月發票開進來，需要計提的話，后面需要附什么單據呢

高輝老師 解答

2025-04-08 14:21

可以根據房屋租賃協議計提房租，按照上面的時間分攤

蒲公英 追問

2025-04-08 14:26

那房屋能不能計提一整年的房租費呢，因為我300萬的利潤總額缺口有83萬多，我得控制在300萬以內

高輝老師 解答

2025-04-08 14:27

原則上是按照月份計提的
如果不跨年，實際中也會先計提

蒲公英 追問

2025-04-08 14:28

還是只有計提1季度的房租費呢，材料的領料單實際上沒有的啊，不知道怎么弄

高輝老師 解答

2025-04-08 14:31

最好是先計提一季度的房租
沒有領料單，可以根據進銷存盤點表，然后計算出耗用的原材料
可以考慮計提提成工資

蒲公英 追問

2025-04-08 14:46

銷售人員的工資單在還有一個外貿出口企業的，這個是生產制造企業，可以計提提成工資嗎？

蒲公英 追問

2025-04-08 14:47

進銷存盤點表上，結存的材料也不多了，每個月都是自己估計著出的

高輝老師 解答

2025-04-08 14:52

計提現在生產企業的提成，比如工人的產量提成
平常可以多估一點，只是年末要準確

蒲公英 追問

2025-04-08 15:00

好的，感謝老師，那這個季度是累計利潤總額控制在300萬了，那下個季度呢，肯定也是大于300萬了，要按25%交企業所得稅嗎

高輝老師 解答

2025-04-08 15:04

是這樣的，累計金額大于300萬，就需要按照25的稅率