老師，我們每個月都有暫估入庫，都是本月把上月的先沖了，本月再暫估，1-11月暫估的如果12月份賬沖完，匯算清繳沒有發票也可以吧？

駱旭燕 追問

2025-03-23 14:58

那如果我們24年12月份賬也有暫估，25年1月把它沖了，這種情況匯算清繳還需要發票不？

小敏敏老師 解答

2025-03-23 15:05

如果沖銷后不再暫估就不需要發票

駱旭燕 追問

2025-03-23 15:06

24年12月的，25年1月才沖的，跨年沖銷了呀，沒發票24年匯算清繳不影響？

小敏敏老師 解答

2025-03-23 15:21

如果業務沒有真實發生，只是暫估又紅沖不需要發票。

駱旭燕 追問

2025-03-23 15:26

暫估入庫影響到加權平均成本，出庫銷售相當于結轉了成本，影響了24年的利潤呀，不需要發票也可以？

小敏敏老師 解答

2025-03-23 16:06

1月份紅沖了不再暫估，相當于沒有業務發生，不需要開發票。

駱旭燕 追問

2025-03-23 16:16

1月份紅沖，但影響到24年利潤，24年少交企稅了呀，匯繳沒發票也不用調增？

小敏敏老師 解答

2025-03-23 16:24

1月暫估紅沖后，以后月份不再暫估不需要開發票。24年入的暫估沒有發票，作為成本費用匯算是需要調整的。