項目管理公司24年暫估成本借：主營業務成本-暫估 貸：應付賬款-暫估 請問今年收到發票的話怎么做沖減分錄 完整點謝謝

呢喃 追問

2025-03-18 10:27

怎么和別的老師回答的不一樣呢 他們都說做相反分錄沖減

郭老師 解答

2025-03-18 10:27

你好，跨年了，涉及到損益類的科目不用以前年度損益調整嗎？這又不是當年的。

呢喃 追問

2025-03-18 10:29

好 但是收到發票并沒有付款

郭老師 解答

2025-03-18 10:29

沒付款就掛著應付賬款二級科目，寫對方企業的名。

呢喃 追問

2025-03-18 10:33

我們是小規模款年也需要那樣處理嗎

郭老師 解答

2025-03-18 10:35

你看一下，你用的是哪一個準則？企業會計準則，以前年度損益調整。小企業會計準則，用利潤分配，未分配利潤。

郭老師 解答

2025-03-18 10:35

和大規模小規模沒有關系。

呢喃 追問

2025-03-18 10:36

好復雜啊 應該是小企業會計準則

郭老師 解答

2025-03-18 10:38

小企業會計準則利潤分配

呢喃 追問

2025-03-18 10:45

還有本來想著用工資沖減成本的 24年的工資正常做了計提發放分錄，借：主營業務成本-人工成本 貸：應付職工薪酬-工資 借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應付款 這種怎么在25年沖24年的暫估成本

郭老師 解答

2025-03-18 10:46

借其他應付款，
借應付職工薪酬工資負數，
借應付職工薪酬工資
貸，利潤分配，未分配利潤。

呢喃 追問

2025-03-18 10:48

我怎么完全看不懂

郭老師 解答

2025-03-18 10:50

借應付職工薪酬工資，
貸其他應付款紅沖的時候你怎么做不是借其他應付款，貸應付職工薪酬工資。我把這個貸方放到了借方負數。

因為他以后你統計應付職工薪酬工資的時候，他有影響實際是并不影響的。所以我給你修改了一下，還有哪里不明白嗎？


然后，紅沖主營業務成本用利潤分配未分配利潤來代替借應付職工薪酬工資，
貸利潤分配未分配利潤紅沖計提的。

呢喃 追問

2025-03-18 10:54

這樣沒涉及到沖減去年的暫估科目啊

郭老師 解答

2025-03-18 10:58

你好，涉及到



其他應付款不就是嗎？

呢喃 追問

2025-03-18 11:01

應付賬款-暫估不是暫估的嗎

郭老師 解答

2025-03-18 11:08

24年的工資正常做了計提發放分錄，借：主營業務成本-人工成本 貸：應付職工薪酬-工資 借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應付款 這種怎么在25年沖24年的暫估成本
2025-03-18 10:45





你為什么問我的時候是其他應付款？

郭老師 解答

2025-03-18 11:08

項目管理公司24年暫估成本借：主營業務成本-暫估 貸：應付賬款-暫估 請問今年收到發票的話怎么做沖減分錄 完整點謝謝
2025-03-18 10:25

借，應付賬款，貸，以前年度損益調整。


已經解決了嗎？應付賬款？我給你寫的借方不就是沖的？