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文文老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2025-03-11 11:19

借：未分配利潤 貸：應交增值稅-進項轉出  
借：應交增值稅-進項轉出 借：營業外支出  貸：銀行存款

蔓蔓 追問

2025-03-11 11:22

那附加稅費的分錄呢

文文老師 解答

2025-03-11 11:24

借：未分配利潤 貸：應交稅費-應交城建稅等附加

蔓蔓 追問

2025-03-11 11:27

對于我今年的負債表 是否有影響？

文文老師 解答

2025-03-11 11:29

對今年的負債表，有影響，會影響未分配利潤

蔓蔓 追問

2025-03-11 11:36

那我需要注意什么？匯算清繳時 是否需要調整 ？

文文老師 解答

2025-03-11 11:40

這影響的是以前年度損益，只要調增滯納金即可

蔓蔓 追問

2025-03-11 11:44

匯算清繳時，以前年度損益  我是否需要調整 ，還是他會自動出來  我不用管？

文文老師 解答

2025-03-11 11:47

需要自己調整，通常不會自動出來

蔓蔓 追問

2025-03-11 11:50

由于進項稅額轉出  我需要：  1.做分錄、2.匯算清繳時，調整以前年度損益和調增滯納金，還有什么需要注意的，和需要調整 的

文文老師 解答

2025-03-11 11:51

沒有其他要注意事項了

蔓蔓 追問

2025-03-11 12:02

好的  謝謝文文老師

文文老師 解答

2025-03-11 12:03

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！

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相關問題討論
您好 就是前期有進項稅額轉出 現在寫在借方結平
2022-12-23 13:38:02
你好，結轉銷項稅額、進項稅額? 結轉進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額? 結轉銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額? 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 結轉進項稅轉出時? 借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出? 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 1） 如果轉出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；? 2） 如果轉出未交增值稅科目余額在貸方，代表應該繳納的，應先做如下結轉分錄：? 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 貸：應交稅費——未交增值稅? 繳納時 借： 應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
2022-05-16 09:29:08
借：未分配利潤 貸：應交增值稅-進項轉出 借：應交增值稅-進項轉出 借：營業外支出 貸：銀行存款
2025-03-11 11:19:31
是的，你描述的完美無缺。除此之外，應交稅費應交增值稅（轉出未交增值稅），借，應交稅費未交增值稅（轉入未交增值稅），貸，應交稅費應交增值稅（轉入未交增值稅），也是類似的原則。
2023-03-14 10:59:01
同學你好 你這個分錄不對 分錄應該是 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2024-03-13 10:46:16
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