老師：我們有不同店鋪，股東也不同， 一般情況是年底比如A虧損10000元，B盈利20000元，年底分給股東利潤是是這樣分的，就是20000-10000元-10000廳，利潤就按10000分配， 相當于把利潤做平了，用賺利潤的店鋪填平了虧損的店鋪， 這樣操作對不，如果對怎么做分錄，

丁零 追問

2025-03-09 17:49

你虧損的店鋪往年也有虧損列

王雁鳴老師 解答

2025-03-09 17:53

同學你好，這種情況下，虧損的店鋪，就一直不做分錄，就可以了。

丁零 追問

2025-03-09 17:54

那虧損的店鋪往年也有虧損，也是這樣操作的

丁零 追問

2025-03-09 17:55

相當于一年一結算，以前不這樣分，因為考慮到流動資金啊，因為店鋪不同，而且不止一家
股東也是不一樣的

王雁鳴老師 解答

2025-03-09 18:00

同學你好，實際操作中，如果股東是不一樣的話，按理說，就不應該把盈利店鋪的利潤，減去虧損店鋪的利潤，來給所有店鋪的股東分紅了。如果必須這樣分紅的話，只能各個店鋪分別來分別按股東分配的金額，來支付分紅款和做分錄了。

丁零 追問

2025-03-09 18:02

我這樣操作行不行，因為以前也分了，也這樣操作了，虧損的店鋪因為已經填平了，我就當虧損是0，期初數那里我只填2023年度盈利-虧損剩余的金額，
2024年度的虧損我就不動，盈利我也只分盈利-虧損的剩余金額來分利潤，
這樣虧損店鋪也有金額，盈利剩余未分配的金額正好跟虧損的金額一致

王雁鳴老師 解答

2025-03-09 18:03

同學你好，這樣操作是可以的，前提是需要盈利店鋪的全部股東同意就行。

丁零 追問

2025-03-09 18:03

而且虧損的要是不用盈利填平，那分紅那里又分，那流動資金往哪里來列，我們店鋪雖然不同，但是資金是一起的，整個 公司一起用的，

王雁鳴老師 解答

2025-03-09 18:05

同學你好，虧損的店鋪如果用盈利來填平，就需要把盈利店鋪的錢轉到虧損店鋪，就沒問題。

丁零 追問

2025-03-09 18:09

我們不用轉，因為錢都是進公司的統一賬戶的，整個公司的利潤表只有大股東才分紅，只有店鋪的利潤是跟其他股東有關系

丁零 追問

2025-03-09 18:10

因為我們是內部的，那其實也不用分那么明細吧，因為我無論哪個店鋪，反正A店B店的金額都是在里面數據也看得到
我直接做A店應付利潤-10000，B店應付利潤20000，這樣也行吧

王雁鳴老師 解答

2025-03-09 18:10

同學你好，如果這樣的話，我的理解，就沒問題了。只是內部店鋪間轉平利潤就行了。

丁零 追問

2025-03-09 18:13

明白了，謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2025-03-09 18:13

同學你好，不客氣，祝你學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答你的問題將會更加用心，謝謝。