老師 公司去年9月購買了一批4.5萬的料包,對方開票4.5萬,實際到貨4.5萬,付款3.6萬。由于質量問題剩余9千未付款,怎么做賬?去年做的分錄是借:庫存商品4.5萬,貸:銀行存款3.6 應付賬款0.9,現(xiàn)在這個9千不給對方了

尋夢
于2025-03-03 17:11 發(fā)布 ??171次瀏覽
- 送心意
董孝彬老師
職稱: 中級會計師
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<p><span style="font-family: 微軟雅黑; font-size: 14px; line-height: 30px; white-space: normal;">你好:借庫存商品,貸銀行存款</span></p>
2016-07-30 18:02:24
同學,你好
借:庫存商品
貸:應付賬款
借:應付賬款
貸:銀行存款
2025-11-13 11:09:19
您好,不是的,采購是借:庫存商品,貸;應付賬款等科目。銷售時,借;現(xiàn)金或者銀行存款,貸;主營業(yè)務收入,應交稅費-應交增值稅。結轉成本時,借;主營業(yè)務成本,貸:庫存商品。
2017-07-11 19:01:24
可以的,可以這么做的。
2023-04-04 08:45:53
同學你好,對于多開的 66 萬元發(fā)票,需要沖銷相應的會計分錄。在 2024 年 1 月份,你可以按照以下步驟進行沖銷:
1.?沖銷 2023 年 11 月份的庫存商品和應付賬款:
- 借:庫存商品 - 660,000
- 貸:應付賬款 - A 公司 - 660,000
2.?沖銷 2023 年 12 月份的庫存商品暫估和應付賬款:
- 借:庫存商品 - 豬肉暫估 - 660,000
- 貸:應付賬款 - A 公司 - 660,000
3.?沖銷 2023 年 12 月份的銀行存款和應付賬款:
- 借:應付賬款 - A 公司 - 660,000
- 貸:銀行存款 - 660,000
通過以上沖銷分錄,你可以將多開的 66 萬元發(fā)票所涉及的庫存商品、應付賬款和銀行存款等科目進行調整,以確保財務記錄的準確性。記得在沖銷過程中保留相關的憑證和記錄,以備將來參考和審計。
2024-02-04 15:40:09
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