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暖暖老師

職稱： 中級會計師,稅務師,審計師

2025-02-07 14:46

個人部分借應付職工薪酬
貸其他應付款

公司部分
借管理費用
銷售費用
貸應付職工薪酬-社保

繳納借應付職工薪酬-社保
其他應付款
貸銀行存款

四季 追問

2025-02-07 14:53

1、個人部分
借：應付職工薪酬-應付職工工資
貸：其他應收款-代扣代繳個人社保部分

2、公司負擔部分
借：管理費用—公司負擔五險
貸：應付職工薪酬—社會保險費

3、代繳社保
借：其他應收款—代扣代繳個人社保部分
      應付職工薪酬—社會保險費
貸：銀行存款  


是這樣嗎老師？

暖暖老師 解答

2025-02-07 14:53

是的，你的會計分錄是對的

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相關問題討論
單位是應付職工薪酬，個人是其他應付款或其他應收款
2022-03-18 11:01:32
你好，先去社保局開戶，然后申請社保卡
2019-06-29 15:02:03
這個核算的是單位的社保
2020-02-21 16:54:05
您好，這個是叫社會保險費
2022-08-10 14:27:50
可以退休時做補繳的
2025-11-08 10:06:52
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