老師，購入的手機是銷售人員自己的，我怎么入賬？銷售人員的業務提成拿發票來沖的一部份需要怎么做賬

蒲公英 追問

2025-01-21 09:44

計入固定資產的話，實物盤存，東西都沒有的。價值4000多，能否計入管理費用辦公費

東老師 解答

2025-01-21 09:44

直接計入到費用也可以的

蒲公英 追問

2025-01-21 10:02

那老師，床和服裝這些都計入福利費可以嗎

東老師 解答

2025-01-21 10:02

對，這些只能是記入福利費

蒲公英 追問

2025-01-21 10:03

還有旅游的的機票費，就是這些發票大多數是24年的費用，都跨年了，做費用做25年的有關系嗎

東老師 解答

2025-01-21 10:03

這種最好不要做到2025年，還是得計入2024年賬里

蒲公英 追問

2025-01-21 10:08

2024年的賬已做好了，報表也在15號之前報送出了

東老師 解答

2025-01-21 10:11

那這些發票就不要入在2025年了，因為這些是跨年的費用

蒲公英 追問

2025-01-21 10:12

那要做以前年度損益調整科目嗎？

蒲公英 追問

2025-01-21 10:13

老師，怎么樣算是跨年的費用發票呢，是不是看開票日期

東老師 解答

2025-01-21 10:13

對，你要入賬的話只能是通過以前年度調整入賬

蒲公英 追問

2025-01-21 10:14

那么后續的調整，納稅申報表呢，也需要去更正申報嗎？

東老師 解答

2025-01-21 10:15

對，也得去更正申報表的

蒲公英 追問

2025-01-21 10:22

那更正申報表，12月的賬不做過了的，12月的報表沒變動，去更正哪張表

東老師 解答

2025-01-21 10:25

在納稅調整明細表里面，有個其他欄次在這里面進行調整

蒲公英 追問

2025-01-21 10:27

哦，好的老師。那我算了下2024年開票的總共金額10147元，年銷售有2700多萬，根據重要性原則，金額不算大，計入25年費用也沒有關系吧

東老師 解答

2025-01-21 10:27

對，金額不大的話，其實記到1月份也沒有什么問題

蒲公英 追問

2025-01-21 10:28

好的，謝謝老師

東老師 解答

2025-01-21 10:29

沒事，幫忙給個五星好評，多謝

東老師 解答

2025-01-21 10:29

下次還是得督促員工爭取年前報銷