廣州市補繳2024年7-12月社保后，個稅需要去更正申報嗎？完整的分錄怎么做？

松代 追問

2025-01-14 09:28

可是2024年12月的已經申報了正確的數了，我這個月補繳了7-11月的，這樣需要返回去更正7-11月的嗎？賬務這邊怎么調整？

宋生老師 解答

2025-01-14 09:29

你好，你如果不想承受一點風險的話，你就去跟正之前的。

宋生老師 解答

2025-01-14 09:29

賬務上面寫紅字，沖減之前的，然后再按照正確的金額重新做。

松代 追問

2025-01-14 09:31

賬務這邊直接匯總成一份憑證可以？怎么做？

宋生老師 解答

2025-01-14 09:32

你好，憑證的話可以這樣子做，借管理費用，社保公司部分其他應收款，社保個人部分貸銀行存款。

松代 追問

2025-01-14 09:37

老師，我們公司的社保是當月匯繳當月的，做賬的時候我是直接借管理費用，社保公司部分其他應收款，社保個人部分貸銀行存款的，沒有計提的，這樣沒關系吧？

宋生老師 解答

2025-01-14 09:39

你好，可以的，這個沒關系的。