23年第四季企業所得稅忘記計提，在24年計年末計提了，24年利潤表所得稅費用23年的，這樣可以嗎

?老丫丫 追問

2025-01-10 18:48

老師，就是23年第四季度的企業所得稅忘記計提了，然后在24年的12月計提了23年的企業所得稅，24年第四季度的利潤表里的所得稅費用這里是有金額的，金額是23年的所得稅費用，需要去修改23年第四季度的財報嗎？還是說放在24年第四季度財報里也是可以的？

郭老師 解答

2025-01-10 18:56

你好，2024年第四季度就行。

?老丫丫 追問

2025-01-10 22:08

好的，謝謝

?老丫丫 追問

2025-01-10 22:11

老師，還想問一下如果固定資產入賬價值變了，本來是30萬元的設備，然后變成20萬元，已經計提折舊了，那我要怎么調整固定資產？

郭老師 解答

2025-01-10 22:43

之前借固定資產貸應付帳款的嗎
借應付帳款
貸固定資產

多折舊紅沖