老師，小規模要報財務報表年報啊，我電子稅務局上顯示截止到2月20日前申報

阡陌紅塵。 追問

2025-01-09 11:57

每個季度都報，為什么還要報年報哈

宋生老師 解答

2025-01-09 11:58

你好，這個是稅務局的要求，每個企業都要的。

阡陌紅塵。 追問

2025-01-09 12:19

小規模減免增值稅分錄怎么做？

宋生老師 解答

2025-01-09 13:29

你好，這個借應交稅費-應交增值稅，貸營業外收入稅收減免

阡陌紅塵。 追問

2025-01-09 13:34

老師，我沒有單獨的應交稅費-應交增值稅，我設置一個，是像圖一還是圖二這樣設置？

宋生老師 解答

2025-01-09 13:37

可以的，就是這樣子設置。

阡陌紅塵。 追問

2025-01-09 14:03

兩個圖片哪個正確？

宋生老師 解答

2025-01-09 14:04

上面這個就是第一個。

宋生老師 解答

2025-01-09 14:05

第一個是正確的了。

阡陌紅塵。 追問

2025-01-09 14:07

老師是2221.07 這個吧，分錄摘要怎么寫？

宋生老師 解答

2025-01-09 14:12

你好，是的。你就寫結轉上季度應納稅額。

阡陌紅塵。 追問

2025-01-09 14:39

老師，出現負數了

宋生老師 解答

2025-01-09 14:43

減免的話確負數是正常的。
你不能光看一個月啊。你要先計提，然后再減免，這樣子他就平了。

阡陌紅塵。 追問

2025-01-09 14:45

我沒有計提，要計提在11月份里嘛，然后12月再減免？

宋生老師 解答

2025-01-09 14:47

你好，是的，是先計提然后減免。

阡陌紅塵。 追問

2025-01-09 14:50

確認收入時貸方科目用不用改成應交稅費－應交增值稅，我這樣做正確嘛

宋生老師 解答

2025-01-09 14:51

你好你這個不用做銷售。

宋生老師 解答

2025-01-09 14:51

你好你這個不用做銷項稅額

阡陌紅塵。 追問

2025-01-09 14:54

老師的意思是把分錄貸方 改成2221.07應交增值稅這個科目？

宋生老師 解答

2025-01-09 14:54

你好是的應交稅費應交增值稅就可以了

阡陌紅塵。 追問

2025-01-09 15:01

之前確認收入貸方都是用的銷項稅額，但是之前月份繳增值稅了，就不用改成2221.07應交增值稅這個科目了吧

宋生老師 解答

2025-01-09 15:03

你如果一直這樣做的就算了，不要去改了。