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文文老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2025-01-06 16:52

營業外收入通常不用調整，營業外支出，行政罰款，要調增。無法收回款項，通常也要調增

Clover 追問

2025-01-06 17:00

就是營業外收入，一般都是扣供應商的款項，當時已經給了發票了，然后最終結算老板就扣掉了，這種匯算的時候不用管的是吧

文文老師 解答

2025-01-06 17:06

是的，這種匯算的時候不用管

Clover 追問

2025-01-06 17:14

如果是營業外支出，比如無法收回的款項這種，為什么要調增呀，調增不是要多交稅了嗎，我本來就是開了票當時交稅了，錢沒收回來，結果我還要在交一次稅

文文老師 解答

2025-01-06 17:19

這是企業所得稅，原來交的是增值稅。二者不一樣

Clover 追問

2025-01-07 12:08

我在就是我說的這種情況如果影響所得稅了
首先我是做到了營業成本，影響利潤總額了，利潤總額影響我計提的所得稅，
但是我在匯算的時候又把他調增上來了，實際我按照沒有扣除營業成本的金額計提所得稅就行是吧

文文老師 解答

2025-01-07 12:10

是，按照沒有扣除營業成本的金額計提所得稅就行

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相關問題討論
第一個需要更正，之前申報錯了就得修改 有，因為你的增值稅銷售銷售額不一致。
2024-05-31 09:05:46
你好，這個計入營業外收入。
2025-01-15 10:39:01
你好，是不包括營業外收入的
2024-03-25 23:30:26
營業收入填寫零就可以了
2022-04-01 17:08:08
追回的收入還是算營業收入
2023-03-30 09:19:47
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