出口銷售，24.9月出口的，跨年開票，增值稅和所得稅申報如何處理

糊糊李小婷 追問

2025-01-04 14:31

之前沒有做無票收入，

郭老師 解答

2025-01-04 14:34

那你現在準備修改9月份的申報表嗎？還是怎么了？

糊糊李小婷 追問

2025-01-04 14:43

我不知道要怎么操作呀，如果我24.9月申報無票收入，我25.1月開票如何處理，所得稅匯算如何處理

郭老師 解答

2025-01-04 14:44

9月份，借應收賬款，貸主營業務收入，借主營業務成本，貸庫存商品。
然后在11月份，借應收賬款負數，貸主營業務收入負數，借應收賬款，貸注營業務收入。

郭老師 解答

2025-01-04 14:45

匯算清繳在9月份里面已經填寫了收入
在1月份不需要調整了
跨年2025年不影響利潤的一正數一負數。

糊糊李小婷 追問

2025-01-04 14:49

跨年開票，我25.1月開票，申報1月增值稅時，要把未開票收入寫負數，

郭老師 解答

2025-01-04 14:49

是的對的是的對的。

糊糊李小婷 追問

2025-01-04 15:05

我24.9月做未開票收入申報增值稅，是不是也得在24.9月申報出口退稅

郭老師 解答

2025-01-04 15:07

是的，對的，是這么做的。

糊糊李小婷 追問

2025-01-04 15:25

出口退稅申報相關的進項要做勾選出口退稅嗎，但是我的選項里沒有呢。我今天1.4剛申請備案出口退稅

郭老師 解答

2025-01-04 15:27

商貿的退稅勾選，生產企業的抵扣勾選。你是哪一？

糊糊李小婷 追問

2025-01-04 15:36

我是服裝生產企業 ，對應的進項不用區別是否用于出口貨物嗎

郭老師 解答

2025-01-04 15:36

不需要的，全部都是抵扣勾選。

糊糊李小婷 追問

2025-01-04 15:38

24.9月的出口，之前財務未做任何處理，現25.1月，老師建議去改24.9月的增值稅申報還是怎么弄

郭老師 解答

2025-01-04 15:39

不清楚你們稅務局那邊查的嚴不嚴格，我們這邊要求的嚴格按照報關單，按照我們這邊的話，9月份就需要做收入。

糊糊李小婷 追問

2025-01-04 15:43

我得出口備案成功才能操作嗎，

郭老師 解答

2025-01-04 15:47

你好對的
是的
是的

糊糊李小婷 追問

2025-01-04 17:57

你好老師，我24.9月做未開票收入申報增值稅，那我本月也應該做出口退稅申報嗎，出口退稅里有出口發票是必填項，我25.1月開的發票能填寫在24.9月的出口退稅里嗎

郭老師 解答

2025-01-04 18:01

增值稅嗎




不能




申報不通過的

糊糊李小婷 追問

2025-01-04 18:05

你好老師，那我這種情況要怎么操作呀，24.9月出口首單，25.1月才開始出口退稅備案，如何申報增值稅和出口退稅，之前財務未做任何處理。

郭老師 解答

2025-01-04 18:08

你在9月份正常填寫免稅或免抵退銷售額就可以的，不申請退稅。你不是說出口了接著就得申請退稅。你可以在這個月申請出口退稅。不明白你什么意思，你之前的增值稅申報不了還是怎么了？